Tutti i numeri essenziali in un unico sistema integrato

Metodología y autor

Definire il contesto, completare gli input, produrre, verificare e adattare. Progettato e firmato da Julio Alonzo. Diseñado y firmado por Julio Alonzo.

Requisitos y limitaciones

Edizione 1.1, 60 mesi. Il file principale collega prezzi, punto di pareggio, conto economico, budget, liquidità, economia per cliente, commissioni e compenso del fondatore. I nove componenti completi inclusi sono strumenti indipendenti con opzioni proprie; non si sincronizzano automaticamente con questo file. Modifica solo gli input gialli e salva una copia datata. Gli importi sono in USD; i dati sono fittizi. Ricavi e scenari. B24 degli input seleziona 1: ricavi aggregati del primo mese, oppure 2: prezzo netto per unità previste. B7 applica la crescita mensile in entrambe le modalità. B19 seleziona uno scenario: 1 prudente, 2 base, 3 aggressivo. B14:B16 moltiplicano volume, ricavi e clienti, non il prezzo. Le spese fisse non vengono moltiplicate. Il confronto simultaneo calcola tutti e tre gli scenari con identiche regole per incassi, commissioni e bonus; il dettaglio mensile mostra solo quello attivo. Prezzo e margine. B31 seleziona 1: prezzo calcolato, oppure 2: prezzo manuale. Costo unitario completo = costo diretto + ore per costo orario + (spese fisse + personale + marketing + stipendio del fondatore) / unità previste. Prezzo calcolato = costo completo / (1 − aliquota variabile − aliquota fiscale − commissione − margine obiettivo). Il margine è utile / ricavo netto, prima di ammortamento e bonus condizionale del fondatore. Queste aliquote si applicano al prezzo netto di vendita. L’aliquota variabile è aggiuntiva rispetto a costo diretto e tempo. Una somma di aliquote e margine pari o superiore al 100% invalida il prezzo calcolato; la modalità manuale resta possibile con prezzo positivo e rischi visibili. Sconti e pareggio. Prezzo netto = prezzo selezionato × (1 − sconto). Il margine visualizzato viene ricalcolato dopo lo sconto; non rimane invariato cambiando un’etichetta. Il pareggio usa il contributo unitario dopo costi diretti, aliquota variabile, imposta e commissione intera, con costi fissi allocati e ammortamento del primo mese. È prudenziale se una quota esenta dalle commissioni. Le unità necessarie sono arrotondate per eccesso. I giorni necessari usano il ritmo di vendita del primo mese e B49 giorni operativi; non sono una data garantita. Incassi. B33 accetta giorni interi da 0 a 1800. Ritardo = giorni / 30 arrotondati per eccesso: 0 incassa nello stesso mese, 1–30 nel successivo, 31–60 due mesi dopo. Non sono previsti crediti iniziali o insolvenze. I crediti sono ricavi riconosciuti cumulati meno incassi cumulati. I ricavi da incassare oltre l’orizzonte restano a credito; non diventano forzatamente liquidità al mese 60. Spese e imposte. Costi variabili, spese fisse, personale, marketing, imposta, stipendio e bonus del fondatore e investimenti vengono pagati nel rispettivo mese. L’imposta è un onere di pianificazione sui ricavi riconosciuti, anche in perdita, non un calcolo fiscale nazionale. B44 applica l’inflazione annua a spese fisse, personale, marketing e stipendio; il costo diretto unitario resta costante. IVA, scorte, debito, finanziamento automatico e anticipi non sono modellati. Commissioni. Matura ricavo riconosciuto × B38 se B40 = 0 oppure ricavo mensile ≥ quota B39 × soglia B40. Il pagamento avviene all’incasso del ricavo corrispondente. La commissione maturata non pagata costituisce un debito. Quota zero è valida solo con soglia zero. Prezzo e pareggio accantonano la commissione intera anche quando un mese non raggiunge la soglia; è un’ipotesi prudenziale, non una doppia deduzione. Fondatore. B41 è lo stipendio mensile, separato dal personale del team. Bonus = massimo(0, utile dopo imposte e prima del bonus − soglia B43) × B42. Il bonus è costo e pagamento del mese. Stipendio e bonus non sono limitati dalla liquidità: un saldo negativo indica un fabbisogno non finanziato e non autorizza il pagamento. Il file principale non modella distribuzioni al titolare; il componente 05.08 offre ulteriori analisi. Investimenti e quadratura. B12 è l’investimento mensile. Ammortamento lineare = investimento / vita utile B45 × minimo(mese − 1, vita utile); inizia il mese dopo l’acquisto. Non sono previsti cespiti iniziali o dismissioni. Liquidità + crediti + immobilizzazioni nette = commissioni da pagare + liquidità iniziale + utile cumulato. La liquidità iniziale è trattata come patrimonio iniziale. Non confondere utile e flusso di cassa. Budget e consuntivi. B46 indica quanti mesi consecutivi del primo anno sono chiusi. Inserisci nove voci numeriche in B56:M64 per ciascun mese chiuso, incluso zero se pertinente; vuoto significa dato non disponibile. Sono ammesse rettifiche consuntive con segno. Le colonne future sono escluse dal confronto. Con zero mesi chiusi compare n.a.; un mese incompleto richiede verifica. Lo scostamento è consuntivo meno piano; un valore positivo su una spesa significa maggiore spesa, non miglioramento. Economia per cliente. ARPU e contributo usano i clienti attivi del primo mese. CAC = marketing / nuovi clienti. LTV finito = contributo mensile per cliente × somma, da 0 a orizzonte − 1, di ((1 − abbandono) / (1 + sconto mensile)) elevato al periodo. Il contributo sottrae costi variabili, commissioni e imposta. Senza clienti, acquisizioni o denominatori validi compare n.a. LTV negativo viene mantenuto; il recupero del CAC compare solo con contributo positivo. Abbandono e orizzonte sono analisi del valore, non una previsione aggiuntiva di ricavi per coorte. Liquidità e controlli. L’autonomia usa liquidità finale / consumo netto medio degli ultimi dodici mesi disponibili. Senza consumo è n.a.; con liquidità non positiva è zero. Il divario dalla riserva minima non è finanziamento impegnato. I controlli sono verifiche finali di input, periodi chiusi, prezzo, copertura e quadrature annuali. Una tolleranza numerica pari al massimo(0.00001, grandezza × 0.000000000001) evita falsi allarmi da arrotondamento. OK non certifica sostenibilità del business o esattezza dei dati inseriti. Correzioni. Otto moduli ripetuti non collegati, confronto abbreviato, cruscotto statico e controlli dei titoli sono stati sostituiti con calcoli connessi e test di quadratura. Formati corretti: 6200 è un importo, crescita 0.03 è 3% e imposta 0.08 è 8%. Valori originali, materiali completi e note sono conservati nell’archivio storico; le nuove ipotesi sono documentate qui. Il prezzo del prodotto resta USD 49 e quello dell’aggiunta USD 7. L’interfaccia nativa di Microsoft Excel non è stata testata.

Fecha de corte: 2026-10-12