Todos os seus números essenciais em um único sistema integrado

Metodología y autor

Definir contexto, preencher entradas, produzir, revisar e adaptar. Desenvolvido e assinado por Julio Alonzo. Diseñado y firmado por Julio Alonzo.

Requisitos y limitaciones

Edição 1.1, 60 meses. A pasta principal conecta preços, ponto de equilíbrio, resultados, orçamento, caixa, economia por cliente, comissões e remuneração do fundador. Os nove componentes completos incluídos são ferramentas independentes com opções próprias; não se sincronizam automaticamente com esta pasta. Altere apenas entradas amarelas e salve uma cópia datada. Valores em USD; os dados são fictícios. Receitas e cenários. B24 das entradas seleciona 1: receita agregada do primeiro mês, ou 2: preço líquido vezes unidades previstas. B7 aplica crescimento mensal nos dois modos. B19 seleciona um cenário: 1 conservador, 2 base, 3 agressivo. B14:B16 multiplicam volume, receita e clientes, não o preço. Despesas fixas não são multiplicadas. A comparação simultânea calcula os três cenários com as mesmas regras de recebimento, comissões e bônus; o detalhe mensal mostra apenas o caso ativo. Preço e margem. B31 seleciona 1: preço calculado, ou 2: preço manual. Custo unitário completo = custo direto + horas vezes custo por hora + (despesas fixas + folha + marketing + salário do fundador) / unidades previstas. Preço calculado = custo completo / (1 − taxa variável − taxa de imposto − comissão − margem-alvo). Margem significa lucro / receita líquida, antes de depreciação e bônus condicional do fundador. Todas essas taxas incidem sobre o preço líquido de venda. A taxa variável é adicional ao custo direto e ao tempo. Taxas mais margem de 100% ou mais invalidam o preço calculado; o modo manual continua possível com preço positivo e riscos visíveis. Descontos e equilíbrio. Preço líquido = preço selecionado × (1 − desconto). A margem exibida é recalculada após o desconto; alterar o rótulo não a preserva. O equilíbrio usa contribuição unitária após custos diretos, taxa variável, imposto e comissão integral, com custos fixos alocados e depreciação do primeiro mês. É conservador quando a meta isenta comissões. Unidades necessárias são arredondadas para cima. Dias necessários usam o ritmo de vendas do primeiro mês e B49 dias operacionais; não são uma data prometida. Recebimento. B33 aceita dias inteiros de 0 a 1800. Defasagem = dias / 30 arredondados para cima: 0 recebe no mesmo mês, 1–30 no seguinte, 31–60 dois meses depois. Não há contas a receber iniciais nem inadimplência. Contas a receber = receita reconhecida acumulada menos recebimentos acumulados. Receitas a receber após o horizonte permanecem pendentes; não são transformadas artificialmente em caixa no mês 60. Despesas e impostos. Custos variáveis, despesas fixas, folha, marketing, imposto, salário e bônus do fundador e investimentos são pagos no respectivo mês. O imposto é um encargo de planejamento sobre receita reconhecida, inclusive em períodos de prejuízo, não um cálculo tributário específico de um país. B44 aplica inflação anual a despesas fixas, folha, marketing e salário; o custo direto unitário permanece constante. IVA, estoques, dívida, financiamento automático e adiantamentos não são modelados. Comissões. Receita reconhecida × B38 é devida se B40 = 0 ou receita do mês ≥ meta B39 × limiar B40. O pagamento ocorre quando a receita correspondente é recebida. A comissão devida ainda não paga é um passivo. Meta zero só é válida com limiar zero. Preço e equilíbrio reservam comissão integral mesmo quando um mês não atinge o limiar; isso é uma premissa conservadora, não uma dedução dupla. Fundador. B41 é o salário mensal separado da folha da equipe. Bônus = máximo(0, lucro após imposto e antes do bônus − limiar B43) × B42. O bônus é despesa e pagamento do mês. Salário e bônus não são limitados pelo caixa: saldo negativo sinaliza necessidade de financiamento não resolvida e não autoriza pagamento. A pasta principal não modela distribuições ao proprietário; o componente 05.08 oferece análise adicional. Investimento e conciliação. B12 é investimento mensal. Depreciação linear = investimento / vida útil B45 × mínimo(mês − 1, vida útil); começa no mês seguinte à compra. Não há ativos iniciais nem baixas. Caixa + contas a receber + imobilizado líquido = comissão pendente + caixa inicial + lucro acumulado. O caixa inicial é tratado como patrimônio inicial. Não confunda lucro com fluxo de caixa. Orçamento e realizados. B46 define quantos meses consecutivos do primeiro ano estão fechados. Informe nove linhas numéricas em B56:M64 para cada mês fechado, inclusive zero quando cabível; vazio significa indisponível. Ajustes realizados com sinal são permitidos. Colunas futuras ficam fora da comparação. Zero meses fechados exibe n.a.; mês incompleto exige revisão. Variação = realizado menos plano; valor positivo em uma despesa significa maior gasto, não melhoria. Economia por cliente. ARPU e contribuição usam clientes ativos do primeiro mês. CAC = marketing / novos clientes. LTV finito = contribuição mensal por cliente × soma, de 0 a horizonte − 1, de ((1 − cancelamento) / (1 + desconto mensal)) elevado ao período. A contribuição deduz custos variáveis, comissões e imposto. Sem clientes, aquisições ou denominadores válidos aparece n.a. LTV negativo é mantido; recuperação do CAC só aparece com contribuição positiva. Cancelamento e horizonte são análise de valor, não uma previsão adicional de receitas por coorte. Caixa e verificações. Autonomia = caixa final / consumo líquido médio dos últimos doze meses disponíveis. Sem consumo é n.a.; com caixa não positivo é zero. A diferença para a reserva mínima não é financiamento contratado. As verificações são diagnósticos finais de entradas, períodos fechados, preço, cobertura e conciliações anuais. Tolerância numérica: máximo(0.00001, magnitude × 0.000000000001), para evitar falsos alarmes de arredondamento. OK não certifica viabilidade do negócio nem exatidão dos dados informados. Correções. Oito módulos repetidos sem conexão, comparação abreviada, painel estático e verificações de títulos foram substituídos por cálculos conectados e testes de conciliação. Formatos corrigidos: 6200 é um valor monetário, crescimento 0.03 é 3% e imposto 0.08 é 8%. Valores originais, materiais completos e notas foram preservados no arquivo histórico; novas premissas estão documentadas aqui. O preço do produto permanece USD 49 e o complemento USD 7. A interface nativa do Microsoft Excel não foi testada.

Fecha de corte: 2026-10-12